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税金の基本から、確定申告・経費・節税、AIの上手な使い方まで。むずかしい言葉はなるべく使わずに解説しています。
何から読めばいいか迷ったら、まず はじめての方へ がおすすめです。
電子申告は郵送や持参より手軽なうえ、青色申告特別控除を65万円にする条件のひとつです。準備するものと進め方を整理します。
確定申告がつらいのは、1年分を一度にやろうとするからです。口座を分ける、明細を取り込む、残高を合わせる。月に30分だけ回す形にする手順を具体的に解説します。
会計ソフトの自動仕訳は便利ですが、そのまま信じると誤りが積み上がります。どこまで任せて、どこを自分で見るのかをやさしく整理します。
申告書は上から順に埋めるものではありません。どの順番で、どの数字を、どこに書くのかを、迷いやすいところに絞って解説します。
同じ「控除」でも、所得控除と税額控除では効き方がまったく違います。税額控除のほうが効果が大きい理由を、具体的な数字で説明します。
屋号は必須ではありませんが、あると屋号付きの口座が作れます。決めるときの注意点と、事業用の口座やカードを分けると記帳と説明がどれだけ楽になるかを解説します。
新しく設立した法人は消費税が免除されることがあります。ただし資本金や上半期の売上によっては最初から課税事業者。条件を整理します。
廃業してからも、売掛金が入ってきたり費用が発生したりします。これらをどの年の計算に入れるのか、設備を処分したときの扱いとあわせて解説します。
事前通知で対象になる帳簿書類が示されます。日ごろから何を残しておけばよいのか、説明できるようにしておきたい点をやさしく整理します。
家族に給与を払うと扶養控除は使えなくなります。少額なら扶養のままのほうが有利なことも。分かれ目を具体的な金額で整理します。
「お尋ね」という文書が届くと不安になりますが、これは実地の調査ではありません。何を確認されているのか、どう答えるのかを整理します。
役員報酬は毎月同じ額でないと経費になりません。決め直せるのは事業年度の最初の3か月以内。この制約を知らずに動かすと、増やした分がまるごと経費から外れます。
中小法人の法人税は所得800万円で税率が変わります。実際にかかるのは法人税だけではなく、赤字でもかかる税金があることもあわせて解説します。
法人は事業年度が終わってから2か月以内に申告と納税をします。決算月から逆算して何をするのか、個人の確定申告との違いをやさしく整理します。
マッチングサイト経由の仕事では、手数料が引かれた金額が振り込まれます。売上に数えるのはどちらか、現金でもらった分の記録とあわせてやさしく解説します。
個人事業主が引っ越したとき、以前は税務署への届出が必要でしたが、令和5年から不要になりました。いまも必要な手続きとあわせて整理します。
演奏や出演の報酬からは税金が引かれていることがあります。引かれる仕組みと、印税・著作権使用料の扱い、確定申告での精算をやさしく解説します。
この仕事は「自分を高める費用」と「生活の費用」の線引きが難しいものです。衣装・レッスン・美容にかかる費用について、判断の考え方をやさしく整理します。
株式や投資信託の利益にかかる税金の仕組みと、口座の種類によって確定申告が必要かどうかが変わることを、やさしく整理します。
事業をやめるときにも、いくつかの届出が必要です。何を、どこに、いつまでに出すのかを一覧で整理し、見落としやすい予定納税の減額申請までまとめます。
税務調査は、原則として事前に連絡があります。何を伝えられるのか、当日はどう進むのかを知っておくと、必要以上に不安にならずに済みます。
医療費控除は「10万円を超えないと使えない」と言われますが、それは正確ではありません。対象になる費用、計算のしかた、申告の手順をまとめて解説します。
前の期にある程度の税金を納めた会社は、期の途中で一度納税します。法人税と消費税それぞれの条件と、業績が落ちたときの選択肢を解説します。
申告した後に誤りに気づいたときの手続きは、税額が増えるか減るかで変わります。期限と、早く出したほうがよい理由を解説します。
納める税金が用意できないとき、放置がいちばん危険です。分割して納められる猶予の制度、納期限から6か月以内という申請の期限、担保が要らない場合までやさしく解説します。
赤字の年は税金がかからないので申告を省きたくなりますが、申告しておくと赤字を3年間持ち越せます。前年の税金が戻る制度もあわせて解説します。
売上が1,000万円を超えても、すぐに消費税を納めるわけではありません。2年後から課税事業者になる仕組みと、前年の上半期で決まる例外を解説します。
親の事業を引き継ぐとき、青色申告の承認は自動的に引き継がれません。申請の期限が亡くなった時期によって変わるため、早めの確認が必要です。
結婚しても自動的に税金が安くなるわけではありません。配偶者控除が使える条件と、共働きの場合に確認したいことをやさしく整理します。
出産にかかった費用の多くは医療費控除の対象です。ただし帰省の交通費や身の回り品は対象外。一時金を差し引くかどうかの違いもあわせて解説します。
海外のクライアント向けの翻訳は輸出免税の対象になることがあります。ただし例外もあり判断が分かれます。1,000万円の判定への影響、簡易課税の第5種、インボイスの必要性まで解説します。
サロン勤務と業務委託、出張シッターでは手続きが変わります。所得区分の見分け方と、出張にかかる費用のまとめ方をやさしく解説します。
自宅の一室でサロンを開いている場合、家賃や電気代のどこまでが経費になるのでしょうか。面積での按分のしかたと、根拠の残し方をやさしく解説します。
日本を離れる前に納税管理人を決めておくと、確定申告を通常どおりの期限にできます。決めないまま出国すると、出国の日までに申告が必要になります。届出の期限もあわせて解説します。
施術の売上に消費税がかかるかどうかは、施術の内容によって分かれます。1,000万円の判定、インボイス、簡易課税のみなし仕入率までやさしく解説します。
自宅の一部をペットサロンにする場合の按分、設備の処理、自分の飼っているペットの費用が経費になるかどうかを、やさしく整理します。
出演料からは税金が引かれていることがあります。事務所を通す場合の手取りの見方、確定申告での精算、収入が不安定な年の考え方をやさしく解説します。
楽器は金額によって経費の落とし方が変わります。年数をかけて費用にする方法と、価値が下がらない楽器の扱い、スタジオ代や移動費までやさしく解説します。
一度描いたイラストが、あとからグッズや広告に使われて追加の報酬が入ることがあります。原稿料との違いと、契約で確かめておきたいことをやさしく解説します。
施術ベッドや内装工事は金額によって処理が変わります。自宅の一部をサロンにする場合の按分、開業前にかかった費用の扱いまでやさしく解説します。
イラストやコーディングを人に頼んだとき、素材やフォントを買ったとき。デザインの仕事に特有の経費について、科目の分け方と注意点をやさしく解説します。
デザインの報酬は源泉徴収の対象です。同じ制作の仕事でもエンジニアとは扱いが違う理由と、引かれた分を確定申告で精算する手順をやさしく解説します。
イベントでの売上、書店委託、電子書籍。売り方によって「いつの売上か」も「在庫をどう数えるか」も変わります。年末にやることまでやさしく解説します。
損失が出た年は「申告しなくていい」と思いがちですが、申告しておくと翌年以降3年間の利益と相殺できます。手続きと注意点をやさしく解説します。
海外に住んでいても、日本で生じた所得には日本の税金がかかります。何が対象になるのか、住民税はどうなるのかをやさしく整理します。
AIに経理を手伝わせると、集計や整理はかなり楽になります。ただし任せてはいけない領域がはっきりあります。線引きをやさしく整理します。
事業が伸びると、翌年から税金の前払いを求められます。仕組みと納付の時期、業績が落ちたときに減らす方法をやさしく解説します。
法人にすると、従業員がいなくても社会保険への加入が原則として必要になります。負担の大きさと、役員報酬との関係をやさしく整理します。
撮影の報酬から「源泉徴収税額」が引かれていたら、確定申告で精算します。引かれすぎている人が多く、申告すると戻ってくることがあります。仕組みと手順をやさしく解説します。
亡くなった方に事業所得や不動産所得があった場合、相続人がかわりに確定申告をします。期限は4か月以内。何を、誰が、どうするのかをやさしく解説します。
家族に手伝ってもらったぶんを経費にできる制度があります。ただし届出の期限と、扶養控除が使えなくなる点に注意が必要です。やさしく整理します。
介護保険の対象となるサービスは消費税が非課税です。一方、保険外の自費サービスや物販は課税。非課税売上があると仕入税額控除が制限される点まで、区分を軸にやさしく解説します。
登録ヘルパーや訪問介護の個人事業主向けに、給与と業務委託の違い、移動にかかる費用の按分、ユニフォームや研修費の扱い、資格の更新費用までやさしく解説します。
カメラ・レンズ・パソコンは金額によって経費の落とし方が変わります。10万円・20万円・30万円の分かれ目と、中古機材を短い年数で償却できる方法をやさしく解説します。
同じ「先生」でも、給与をもらう働き方と業務委託では手続きがまったく違います。どちらか見分ける方法と、それぞれで必要な手続きをやさしく解説します。
家庭教師や塾講師で扶養の範囲内に収めたい人向けに、給与と業務委託で変わる「働ける金額」を整理します。令和7年から金額が変わった点もあわせて解説します。
アフィリエイト報酬は「振り込まれた月」ではなく「確定した月」の売上です。未確定分・最低支払額に届かない分の扱いや、雑所得と事業所得の分かれ目をやさしく解説します。
アフィリエイト報酬にも消費税がかかります。1,000万円の判定、インボイス登録をするかどうかの考え方、簡易課税のみなし仕入率までやさしく解説します。
出産育児一時金や育児休業給付金には税金がかかりません。そのため所得が下がり、その年だけ配偶者控除が使えるようになることがあります。
翻訳料・通訳料は源泉徴収の対象ですが、海外のクライアントからの報酬は引かれません。両方ある場合の申告のしかた、辞書や翻訳支援ソフトなどの経費、為替差損益まで解説します。
