業種別ガイド
あなたの業種で「ひっかかりやすい税務」から探せます。
エンジニア・プログラマー
常駐/受託で源泉や消費税の扱いが分かれる。経費はPC・通信・書籍・勉強会が中心。
Webデザイナー・クリエイター
ソフトのサブスク・素材購入・機材が経費。納品形態で売上計上時期が問題になりやすい。
ライター・編集者
原稿料は源泉徴収の対象になりやすく、還付の論点が出やすい。
動画編集・YouTuber・配信者
広告収益・投げ銭・案件で所得区分や消費税が複雑。機材費の按分も論点。
イラストレーター・漫画家
原稿料の源泉、グッズ販売の消費税、画材・液タブの経費が中心。
コンサルタント
高単価・少経費で所得が大きくなりやすく、法人成りや節税の検討対象。
士業・専門サービス
報酬の源泉徴収、事務所経費、賠償保険など独自の経費項目がある。
美容師・理容師
面貸し/業務委託の所得区分、材料費・店舗家賃の按分が論点。
ネイリスト・エステ
材料・機器のリース、サロン家賃、予約システム費用が経費の中心。
セラピスト・整体・治療院
自由診療と保険の区分、施術機器、家賃按分が論点。
飲食店・カフェ
仕入・棚卸、軽減税率(8%/10%)、人件費と源泉が絡む。
小売・物販・せどり
仕入と棚卸、原価計算、消費税が中心。在庫評価がポイント。
ハンドメイド作家
材料費・委託販売手数料、雑所得か事業所得かの線引きが論点。
ECショップ・ネットショップ運営
プラットフォーム手数料、決済手数料、在庫、越境ECの消費税。
不動産賃貸（大家）
不動産所得、減価償却、ローン利子、事業的規模(5棟10室)の判定。
農業
農業所得の特例、収入保険、機械の減価償却、家事消費の計上。
建設・一人親方
外注費と給与の区分、消費税、現場経費・車両費が論点。
配達・軽貨物（Uber等）
車両費・ガソリン・スマホの按分、雑所得/事業所得の判定が論点。
講師・インストラクター
ヨガ・音楽・スポーツ等。報酬の源泉、教室家賃・道具が経費。
写真家・カメラマン
機材の減価償却、ロケ費・交通費、原稿料の源泉が論点。
ハウスクリーニング・便利屋
車両・道具・消耗品が経費。少額減価償却資産の特例が効く。
アフィリエイター・ブロガー
広告収益のタイミング、サーバー・ドメイン費、雑所得/事業所得の判定。
投資・トレード（株/FX/暗号資産）
所得区分(申告分離/雑所得)が複雑。暗号資産は総合課税で論点が多い。
民泊・Airbnb運営
所得区分(不動産/雑/事業)、消費税、清掃・運営手数料が論点。
ペット関連（トリマー等）
トリミング機材・出張費・消耗品が経費。自宅兼用の按分が論点。
家庭教師・塾講師
報酬の源泉、交通費、教材費。雇用か業務委託かで扱いが変わる。
翻訳・通訳
原稿料の源泉、辞書・ソフト・資料費、海外取引の消費税が論点。
音楽家・ミュージシャン
演奏報酬の源泉、機材の減価償却、スタジオ・移動費が経費。
俳優・声優・タレント
出演料の源泉徴収、衣装・レッスン費、事務所との関係が論点。
介護・福祉サービス
訪問の移動費・車両、消費税の非課税範囲が論点。